Отчет о финансовых результатах для малых предприятий

Добрый вечер! Подскажите пожалуйста что означает строчка проценты к уплате в отчете финансовых результатов для малых предприятий, что там надо записывать, и должен ли этот отчет соответствовать книге учета доходов и расходов организации? Что нам надо писать в строке налог на прибыль-налог по УСН который мы платим?